Obžaloba Trumpovy organizace může Trumpovi způsobit potíže

Politika


Obžaloba Trumpovy organizace může Trumpovi způsobit potíže

Obžaloba podaná minulý týden proti Trump Organization a jejímu dlouholetému finančnímu řediteli Allenu Weisselbergovi není těžká na jména, ale existuje jedna velká výjimka: seznam sedmi společností Trump Organization – včetně jedné, kde Ivanka Trumpová zastávala výkonnou roli. osm let.

I když je nemožné vědět, jaké poplatky ještě přijdou, právní experti tvrdí, že ano obžaloba pro Weisselberga minulý týden naznačuje, že jsou v souladu větší cíle, včetně potenciálně dospělých dětí bývalého prezidenta.


„Vzhledem k tomu, že tato obžaloba je u soudu státu New York, státní zástupci mohou jmenovat tyto společnosti, zatímco u federálního soudu to nemohli,“ řekla deníku The Daily Melissa Jampol, bývalá asistentka amerického právního zástupce, která nyní vykonává obchodní právo u Epstein Becker Green. Bestie. 'Podle mých zkušeností je tam všechno z nějakého důvodu.'

Žalobci tvrdí, že těchto sedm společností spolu s nejmenovanými Trumpovými subjekty vykazovalo model vyplácení „podstatné části“ koncoročných bonusů Weisselbergovi a „dalším vedoucím pracovníkům“, jako by to nebyli zaměstnanci, ale nezávislí dodavatelé. Žalobci také tvrdí, že společnosti a manažeři věděli, že tato praxe byla nesprávná, a částky se zdají být značné. Weisselberg například údajně porušil zákon tím, že vložil stovky tisíc dolarů jako bonus do nezdanitelného penzijního plánu.

Odborníci však tvrdí, že toto uspořádání se týká také společností – a možná i manažerů, kteří je řídili.

To by mohlo znamenat velké potíže pro Trumpovy děti, stejně jako pro Trumpa samotného, ​​který již přijal a právní strategie nevědomosti daňových zákonů.


„Obecně platí, že pokud pracujete pro společnost, dostanete pro své daně formulář W2,“ řekl listu The Daily Beast David Sands, partner účetní firmy Buchbinder Tunick. „Některé společnosti se to snaží obejít tím, že jim spřízněná společnost řekne: ‚To není můj zaměstnanec, tak jim dejte 1099‘.“

Tunick pokračoval, že zaměstnanci a podniky dostávají výhody za odpočty a často se snaží tento příjem chránit. 'Je to praxe, která je odsuzována IRS a obchází daňové zákony,' řekl.

Federální rovná srážková daň z výplaty zaměstnaneckých bonusů je 22 procent. Platily by i jiné daně ze mzdy. Trumpovy společnosti provozující schéma, o kterém tvrdí žalobci, by tyto peníze vládě odepřely. A to samo o sobě může stačit ke svržení řady členů Trumpovy rodiny.

„Část o bonusech se zprvu mohla zdát jako malý obchod ve srovnání s některými dalšími poplatky, ale ve skutečnosti by to mohl být jeden z klíčových,“ řekl Ed McCaffrey, odborník na daňové právo a předseda správní rady Roberta C. Packarda. Právo na University of Southern California.


Tím klíčem je podle něj tvrzení obžaloby, že bonusový systém byl věcí „cvičení“ v Trump Organization, něco, co „obecně nevidíte u velkých amerických korporací“.

'To vytváří vzorec,' pokračoval McCaffrey. „Jednorázový případ obvykle nepřitáhne pozornost vlády. Jde však o každoroční daňové podvody v průběhu desetiletí v celé organizaci.“

McCaffrey dodal, že pokud by byla celá organizace „nakažena“ „horečkou daňových úniků“ a pokud by žalobci dokázali tento obrázek vytvořit, bylo by snazší dostat se po síti k dalším vedoucím pracovníkům. 'Otázkou je, jaká je expozice vedoucím pracovníkům na straně organizace,' řekl.

V obžalobě pro Trump Organization, která vyšla minulý týden, žalobci vyzdvihují sedm společností: Wollman Rink Operations LLC, Trump International Golf Club LLC, Mar-a-Lago, Trump Productions LLC, VH Property Corp. (mateřská společnost Trump National Golf Club v Los Angeles), Trump Las Vegas Development LLC a Trump CPS LLC.


Bývalá federální žalobkyně Barb McQuade pro The Daily Beast řekla, že rozhodnutí vybrat tyto společnosti může být součástí pokusu o zajištění další spolupráce před budoucími obviněními.

'Někdy státní zástupci zadržují některá obvinění, aby měli příležitost prozkoumat spolupráci, než zahrají všechny své karty,' řekla.

Zatímco obžaloba jmenuje pouze Weisselberga, „další manažeři“ zmínění v obžalobě by mohli zahrnovat Trumpovy děti, které v těchto organizacích zastávaly nejvyšší role – konkrétně jeho nejstarší dcera, bývalá vysoká poradkyně Bílého domu Ivanka Trumpová.

Ivanky finanční zveřejnění ukazují, že v letech 2009 až 2017 byla viceprezidentkou jedné ze společností uvedených v obžalobě — Trump Las Vegas Development LLC. Podle federální zveřejnění Tato společnost byla založena, aby vybírala poplatky za vývoj na Trump Ruffin Tower, kombinované budově hotelu a bytu v Las Vegas.

Ale tato zveřejnění také ukazují, že základní hodnota společnosti není jasná a její příjmy se divoce rozhoupaly. Firma nevykázala v letech 2014 a 2015 vůbec žádný příjem, poté v roce 2016 vytáhla 8,1 milionu dolarů, než v roce 2017, tedy v roce, kdy Ivanka společnost opustila, opět nevykázala žádný příjem. Během následujících dvou let vydělala ročně něco málo přes 3 miliony dolarů a pak se zastavila.

'Společnost musí mít skutečný obchodní účel,' řekl Jampol. „Co tedy tyto entity dělají? Opravdu podnikají, nebo jsou tam jen proto, aby několik let platili odškodnění? Abyste se kvalifikovali jako konzultant, musíte skutečně poskytovat poradenské služby.“

McCaffrey řekl, že Trumpovy děti a další vedoucí pracovníci by se „téměř jistě“ nekvalifikovali jako konzultanti. 'IRS má knihu pravidel.' Pokud už jste zaměstnancem, nebudete nezávislým dodavatelem,“ řekl.

loni v září,The New York Times hlášeno že Trumpova daňová přiznání ukazují, že Ivanka Trumpová podle všeho obdržela téměř 750 000 dolarů na honorářích za poradenství od jiné Trumpovy společnosti, kde byla také jednatelkou. Po této zprávě newyorská generální prokurátorka Letitia Jamesová, která spolupracovala s manhattanským okresním prokurátorem Cyrusem Vancem na vyšetřování Trump Organization, předvolán organizace Trump za záznamy související s těmito transakcemi.

Podle McCaffreyho však většina podniků nevidí příliš daňové pobídky k placení smluvních poplatků. Společnosti si mohou odečíst mzdy jako obchodní náklady. Poznamenal ale, že Trumpovy subjekty se na to mohou dívat jinak.

„Trumpovy podniky nevydělávají zisky. A pokud firma nevykazuje zisk, nemusí se starat o ztrátu těchto odpočtů. Takže místo toho vyplácejí tyto bonusy zaměstnancům způsobem, že z nich nemusí platit daně,“ řekl McCaffrey.

Oficiální vztahy mezi Trumpovými dětmi a různými subjekty rodinného podniku jsou rozmazané. „V Trump Organization nebereme tituly nijak zvlášť vážně,“ Ivanka řekl ve výpovědi z roku 2016.

Osoba znalá společnosti však deníku The Daily Beast řekla, že „ke každému novému projektu muselo být připojeno jedno z dětí“.

Dokumenty o založení společnosti neuvádějí žádné jiné ředitele než Donalda Trumpa, dokud po nástupu do Bílého domu v roce 2017 předal svou obchodní administrativu svým dětem. úzce zapojeni s operacemi. A Ivančiny finanční informace odhalují, že zastávala výkonné funkce v desítkách společností Trump, včetně společnosti Mar-a-Lago, která je uvedena v obžalobě.

Ale některé společnosti uvedené v obžalobě mají také spojení s Ericem Trumpem a Donaldem Trumpem Jr.

Například společnost Trump CPS LLC údajně přerušila Eric a milá dohoda o nákupech bytů v dubnu 2016. Obžaloba také uvádí dvě golfová hřiště, což je podniková vertikála, která do značné míry spadá k Donu Jr .

Jedno z těchto dvou golfových hřišť, Trump National v Los Angeles, je náhodou v šetření Jamesovou kanceláří pro možné daňové podvody. Žalobci také zavolali Trump Productions LLC, exprezidentovu mediální společnost, která produkovala herní show pořádanou Trumpem.Učeň. Eric i Donald Trump Jr. sloužili jako poradci v této sérii.

Jampol poznamenal, že i když jsou obvinění na státní úrovni, obžaloba také podrobně popisuje federální zločiny, 'takže nemůžeme vyloučit federální vyšetřování.'

Rozmazané obchodní linie však mohou představovat překážky pro státní zástupce, kteří stále mají do listopadu aby předložili své argumenty velké porotě.

'To je nejslabší článek: Kdo v organizaci může být trestně odpovědný?' řekl McCaffrey. 'Myslím, že to bude ta nejtěžší věc.' Někteří manažeři se mohou pokusit zaujmout ‚pštrosí obranu‘, říkají, že měli hlavu v písku.“

Ve výpovědi na začátku tohoto roku se zdálo, že Ivanka Trumpová se od Weisselberga distancovala. Ona řekl vyšetřovatelům neznala finančního ředitele své rodinné společnosti, což naznačuje, že si nebyla vědoma jeho povinností.

'Je to - musela bych vidět, co jeho - neznám jeho přesný titul, ale je to jednatel společnosti,' řekla.